Dostałeś z ZUS-u PIT i od razu pojawia się niepokój? Duże znaczenie ma to, jaki formularz trafił do twojej skrzynki i czy poza emeryturą miałeś inne dochody. W wielu przypadkach ZUS rozlicza wszystko automatycznie, ale jest jeden PIT, przy którym to ty musisz przejąć stery.
PIT dla emeryta. Czy zawsze trzeba się rozliczać?
Nie, nie każdy emeryt musi składać roczne zeznanie podatkowe. Choć wiele osób zakłada, że PIT jest obowiązkowy dla wszystkich, w praktyce bywa inaczej. Wszystko zależy od dwóch rzeczy: dokumentu, który wysłał ZUS, oraz tego, czy emerytura była jedynym źródłem twojego dochodu. Jeżeli przez cały rok otrzymywałeś wyłącznie emeryturę i ZUS przesłał ci formularz PIT-40A, możesz odetchnąć z ulgą.
Zobacz także:
To gotowe rozliczenie podatku. Oznacza, że zakład sam obliczył należności wobec fiskusa i przekazał je do urzędu skarbowego. W takiej sytuacji nie musisz składać żadnego dodatkowego PIT-u, o ile nie planujesz korzystać z ulg ani wspólnego rozliczenia z małżonkiem. Problem zaczyna się wtedy, gdy w skrzynce pojawia się inny formularz albo gdy emerytura nie była twoim jedynym dochodem.
PIT-40A czy PIT-11A? Ten dokument zmienia wszystko
Każdego roku, najpóźniej do końca lutego, ZUS wysyła emerytom jeden z dwóch formularzy podatkowych. Choć na pierwszy rzut oka wyglądają podobnie, ich znaczenie jest zupełnie inne.
- PIT-40A to pełne, roczne rozliczenie podatku. Jeśli go otrzymałeś i nie miałeś innych dochodów, sprawa jest zamknięta. ZUS zrobił wszystko za ciebie, a ty nie musisz nic zgłaszać do urzędu skarbowego.
- PIT-11A to już zupełnie inna historia. Ten dokument jest tylko informacją o twoich dochodach i pobranych zaliczkach. Jeśli trafił do twojej skrzynki, oznacza to jedno: musisz samodzielnie złożyć zeznanie podatkowe, najczęściej na formularzu PIT-37.
To właśnie PIT-11A najczęściej powoduje zamieszanie i niepokój u seniorów. Bez złożenia deklaracji urząd skarbowy uzna, że obowiązek nie został dopełniony.
Kiedy emeryt musi złożyć PIT i do kiedy trzeba to zrobić?
Samodzielne rozliczenie z fiskusem jest obowiązkowe w kilku konkretnych sytuacjach. Musisz złożyć PIT, jeśli:
- otrzymałeś z ZUS-u PIT-11A,
- miałeś dodatkowe dochody, np. z pracy, umów cywilnoprawnych lub najmu,
- chcesz skorzystać z ulg podatkowych,
- planujesz wspólne rozliczenie z małżonkiem.
W takich przypadkach najczęściej składa się PIT-37, a przy bardziej złożonych dochodach PIT-36. Termin jest jeden i niezmienny: do 30 kwietnia 2025 roku. Dotyczy to zarówno deklaracji składanych online, jak i papierowych. Najwygodniejszą opcją jest rozliczenie przez usługę twój e-PIT lub e‑Deklaracje. To najszybsza droga do ewentualnego zwrotu podatku, który może trafić na konto nawet w ciągu 45 dni. Przy rozliczeniu papierowym urząd ma na to do 90 dni.
Pamiętaj: jeśli dostałeś wyłącznie PIT-40A i nie planujesz ulg ani wspólnego rozliczenia, możesz całkowicie pominąć składanie deklaracji. W pozostałych przypadkach to ty musisz zadbać o PIT, ZUS już tego za ciebie nie zrobi.
